个人养老金权益全解析，助您规划一个安心、有保障的养老生活

在应对人口老龄化挑战的大背景下，个人养老金制度成为构建多层次养老保障体系的重要一环。作为参保个体，了解并掌握个人养老金的核心权益，对于规划一个安心、有保障的养老生活至关重要。现全面解析个人养老金的核心权益，为您的养老生活保驾护航。

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，是多层次、多支柱养老保险体系的重要组成部分。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债、特定养老储蓄、指数基金等个人养老金产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

01.自主选择金融产品

个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买符合规定的金融产品，如储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债、特定养老储蓄、指数基金等个人养老金产品。这些产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，从而更好保障退休人员的生活。

02.享受税收优惠政策：根据财政部、税务总局发布的政策，个人养老金缴费和投资收益均享受税收递延优惠。具体来说，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照每年12000元的限额标准，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

03.资金封闭运行，安全有保障

个人养老金资金账户封闭运行，资金专款专用，不得随意支取。这确保了个人养老金资金的安全性和稳定性，避免了资金被挪用或滥用的风险。

04.灵活领取方式

个人养老金的领取方式灵活多样，可以按月、分次或一次性领取，通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和个人养老金资金账户开户银行提出申请，经社会保险经办机构核实后，由开户银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。这满足了不同参保人员的需求，确保他们能够根据自身情况合理安排养老资金的使用。

05.资产可继承

若参保人员身故，其个人养老金资金账户内的资产可以依法继承。这体现了个人养老金制度的公平性和人性化，确保了参保人员及其家庭的合法权益。

参加人通过以下六个步骤可完成相关操作：

第一步：通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”或商业银行等渠道，选择“个人养老金账户开立”服务，建立个人养老金账户。

第二步：通过商业银行手机银行或柜面等渠道，开立个人养老金资金账户。通过商业银行渠道，参加人可一次性完成个人养老金账户和个人养老金资金账户的开立。

第三步：通过现金、手机银行或个人网银等渠道，自然年度内一次性或分次向个人养老金资金账户缴费。

第四步：缴费阶段，选择在预扣预缴（取得工资薪金所得、按累计预扣法预扣预缴劳务报酬所得的）或者汇算清缴时，使用“个人所得税”APP扫码等方式，享受税收优惠政策。

第五步：通过个人养老金资金账户，购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债、特定养老储蓄、指数基金等个人养老金产品。

第六步：领取时，可以通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和个人养老金资金账户开户银行提出申请，选择按月、分次或者一次性等方式领取个人养老金，经社会保险经办机构核实后，由商业银行机构代扣代缴个人所得税后，转入本人社保卡银行账号。参加人提出变更领取方式，商业银行应当受理。

通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”查询个人养老金相关账户、缴费、交易、领取等个人权益信息，同时可查询个人养老金产品及发行机构等信息。

个人养老金制度是一项重要的社会保障制度，对于保障民众退休后的生活质量具有重要意义。掌握个人养老金的核心权益，合理规划个人的养老计划，是每位参保人员都应该关注的事情。